省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)貴州省省級財政科研項目和資金管理辦法（試行）的通知（黔府辦發(fā)〔2016〕4號）
各市、自治州人民政府、貴安新區管委會(huì )，各縣(市、區、特區)人民政府，省政府各部門(mén)、各直屬機構：
經(jīng)省人民政府同意，現將《貴州省省級財政科研項目和資金管理辦法(試行)》印發(fā)給你們，請結合實(shí)際認真貫徹執行。
貴州省人民政府辦公廳
2016年1月23日
省人民政府辦公廳關(guān)于印發(fā)貴州省省級財政
科研項目和資金管理辦法(試行)
第一章總則
第一條為深入推進(jìn)財政科研項目和資金管理改革，激發(fā)科研人員的積極性和創(chuàng )造性，根據《國務(wù)院關(guān)于改進(jìn)加強中央財政科研項目和資金管理的若干意見(jiàn)》(國發(fā)〔2014〕11號)，結合我省實(shí)際，制定本辦法。
第二條本辦法所稱(chēng)省級財政科研項目是指根據省科技發(fā)展規劃和戰略安排，由省級財政資金予以資助、科技計劃管理部門(mén)組織實(shí)施的各類(lèi)科技計劃(專(zhuān)項、基金)(以下簡(jiǎn)稱(chēng)科技計劃)。省級財政科研資金是指列入省級財政預算的科技計劃經(jīng)費。
第三條省科技廳應當加強與有關(guān)部門(mén)溝通，做好科技發(fā)展優(yōu)先領(lǐng)域、重點(diǎn)任務(wù)和重大項目等統籌協(xié)調。省財政廳應當加強科技預算安排的統籌協(xié)調，做好各類(lèi)科技計劃資金年度預算方案的綜合平衡。省級財政科研項目實(shí)施和資金使用中存在的重大問(wèn)題，由省財政廳、省科技廳提交省科技創(chuàng )新領(lǐng)導小組研究。
第二章科技計劃的設立
第四條科技計劃應當明確功能定位、目標任務(wù)、時(shí)限要求、資金規模、資金來(lái)源和考核指標，建立健全績(jì)效評價(jià)、動(dòng)態(tài)調整和終止機制。科技計劃管理部門(mén)應科學(xué)組織安排科研項目，提升項目層次和質(zhì)量。
第五條根據科學(xué)研究、技術(shù)創(chuàng )新和成果轉化規律，調整設立五大科技計劃體系。按照不同類(lèi)型科技計劃的特點(diǎn)，建立相應的組織管理方式和實(shí)施機制。
(一)基礎研究計劃。突出創(chuàng )新導向，以財政科技投入為主，重點(diǎn)支持制約經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展的基礎研究和重大應用基礎研究，推動(dòng)基礎前沿、交叉特色和重點(diǎn)學(xué)科發(fā)展。
(二)科技支撐計劃。聚焦公益需求，以財政科技投入引導企業(yè)和社會(huì )資金共同投入，支撐產(chǎn)業(yè)綜合競爭力和可持續發(fā)展能力的提升。
(三)科技成果應用及產(chǎn)業(yè)化計劃。突出企業(yè)主體，發(fā)揮政府財政資金的杠桿引導作用，通過(guò)市場(chǎng)機制引導社會(huì )資金和金融資本進(jìn)入創(chuàng )新領(lǐng)域，形成后補助、投資入股、科技貸款相結合的資金支持方式，促進(jìn)科技成果轉移轉化、資本化、產(chǎn)業(yè)化。
(四)科技重大專(zhuān)項。突出戰略導向，以協(xié)同創(chuàng )新為核心，以企業(yè)投入為主、財政科技投入為引導，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)鏈延伸、產(chǎn)業(yè)聯(lián)盟形成、產(chǎn)業(yè)輻射發(fā)展和產(chǎn)業(yè)板塊技術(shù)進(jìn)步。
(五)科技平臺及人才團隊建設計劃。強化能力保障，優(yōu)化功能布局，完善考核評價(jià)機制。
第三章科研項目管理
第六條科技計劃管理部門(mén)應當結合經(jīng)濟社會(huì )發(fā)展需求編制年度科技計劃項目指南并定期向社會(huì )發(fā)布。自指南發(fā)布日到項目申報受理截止日，原則上不少于50天。
第七條科技計劃管理部門(mén)應建立科研項目立項檢索制度，通過(guò)項目庫查重、科技查新、專(zhuān)利檢索以及市場(chǎng)分析等方式，對科技計劃項目申報材料進(jìn)行初查，避免重復或指向不明立項。
第八條科技計劃管理部門(mén)應改進(jìn)專(zhuān)家遴選制度。項目評估評審以同行專(zhuān)家為主，一線(xiàn)科研人員比例應達到75%左右，擴大企業(yè)專(zhuān)家參與項目評估評審的比重。完善專(zhuān)家數據庫，實(shí)行評估評審專(zhuān)家隨機抽取和回避制度。推動(dòng)學(xué)術(shù)咨詢(xún)機構、協(xié)會(huì )、學(xué)會(huì )等參與項目評估評審工作。對采用視頻或會(huì )議方式評審的，強化專(zhuān)家自律，接受同行質(zhì)詢(xún)和社會(huì )監督。對采用通訊方式評審的，評審前專(zhuān)家名單嚴格保密，保證評審公正性。
第九條科技計劃管理部門(mén)應建立公平公正公開(kāi)的項目承擔單位遴選機制，全面推行科研項目網(wǎng)上申報、網(wǎng)上與網(wǎng)下評審結合、網(wǎng)上公示制度，積極引入招投標機制，實(shí)現立項過(guò)程“可申訴、可查詢(xún)、可追溯”。自項目申報受理截止日到項目立項公示原則上不超過(guò)90個(gè)工作日。
第十條科技計劃管理部門(mén)應健全科研項目管理服務(wù)機制，積極協(xié)調解決項目實(shí)施中出現的新情況新問(wèn)題。針對不同科研項目管理特點(diǎn)組織開(kāi)展巡視檢查或抽查。發(fā)現違規行為應責成項目承擔單位限期整改或暫停、中止項目實(shí)施。
第十一條項目承擔單位應當自項目完成后2個(gè)月內向科技計劃管理部門(mén)提出驗收或結題申請,并于驗收或結題后1個(gè)月內提交科技報告。由于客觀(guān)原因不能按期完成項目計劃的，項目負責人可以申請延期但延長(cháng)期限不超過(guò)1年。無(wú)特殊原因未按時(shí)提出驗收或結題申請的，按未通過(guò)驗收或結題處理。科技計劃管理部門(mén)自收到驗收或結題申請之日起1個(gè)月內，組織有關(guān)專(zhuān)家依據項目計劃任務(wù)書(shū)驗收或結題。
第十二條科技計劃管理部門(mén)要嚴把驗收審查質(zhì)量關(guān)，項目驗收可采用同行評議、第三方評估和用戶(hù)測評方式進(jìn)行，探索科技項目標準化評價(jià)替代部分科技項目驗收工作。對部分探索性強的基礎研究項目，經(jīng)省科技廳確認科研人員已經(jīng)勤勉盡職仍不能按期完成任務(wù)的，允許給予結題。
第四章科研資金管理
第十三條科研資金分為直接費用和間接費用。直接費用是指在項目研究過(guò)程中發(fā)生的與項目研究直接相關(guān)的費用，具體包括：
(一)設備費：是指在項目研究過(guò)程中購置或試制專(zhuān)用儀器設備，對現有儀器設備進(jìn)行升級改造，以及租賃外單位儀器設備而發(fā)生的費用。鼓勵通過(guò)共享、租賃、改造、試制專(zhuān)用儀器設備減少科研項目設備的購置預算。申請新購置單臺套價(jià)值在20萬(wàn)元及以上科研儀器設備的，申請單位須同時(shí)提交本單位大型科研儀器設備共享情況自查報告。
(二)材料費：是指在項目研究過(guò)程中消耗的各種原材料、輔助材料、低值易耗品等的采購及運輸、裝卸、整理等費用。
(三)測試化驗加工費：是指在項目研究過(guò)程中支付給外單位(包括項目承擔單位內部獨立經(jīng)濟核算單位)的檢驗、測試、化驗及加工等費用。
(四)燃料動(dòng)力費：是指在項目研究過(guò)程中相關(guān)大型儀器設備、專(zhuān)用科學(xué)裝置等運行發(fā)生的可以單獨計量的水、電、氣、燃料消耗費用等。
(五)差旅費：是指在項目研究過(guò)程中開(kāi)展科學(xué)實(shí)驗(試驗)、科學(xué)考察、業(yè)務(wù)調研、學(xué)術(shù)交流等所發(fā)生的外埠差旅費、市內交通費等。差旅費的開(kāi)支標準應當按照國家有關(guān)規定執行。
(六)會(huì )議費：是指在項目研究過(guò)程中為了組織開(kāi)展學(xué)術(shù)研討、咨詢(xún)以及協(xié)調項目研究工作等活動(dòng)而發(fā)生的會(huì )議費用。會(huì )議費支出應當按照國家有關(guān)規定執行，并嚴格控制會(huì )議規模、會(huì )議數量和會(huì )期。
(七)國際合作與交流費：是指在項目研究過(guò)程中項目研究人員出國及赴港澳臺、外國專(zhuān)家來(lái)華及港澳臺專(zhuān)家來(lái)內地工作的費用。國際合作與交流費應當嚴格執行國家外事資金管理有關(guān)規定。
(八)出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權事務(wù)費：是指在項目研究過(guò)程中，需支付的出版費、資料費、專(zhuān)用軟件購買(mǎi)費、文獻檢索費、專(zhuān)利申請及其他知識產(chǎn)權事務(wù)等費用。
(九)勞務(wù)費：是指在項目研究過(guò)程中支付給項目組成人員中沒(méi)有工資性收入的在校研究生、博士后和臨時(shí)聘用人員的勞務(wù)費用，以及臨時(shí)聘用人員的社會(huì )保險補助費用。勞務(wù)費應當結合當地實(shí)際以及相關(guān)人員參與項目的全時(shí)工作時(shí)間等因素合理確定。
(十)專(zhuān)家咨詢(xún)費：是指在項目研究過(guò)程中支付給臨時(shí)聘請的咨詢(xún)專(zhuān)家的費用。專(zhuān)家咨詢(xún)費標準按國家有關(guān)規定執行。科技計劃管理部門(mén)工作人員不得以任何方式，直接或間接向項目承擔單位收取專(zhuān)家咨詢(xún)費或勞務(wù)費。
(十一)其他支出：項目研究過(guò)程中發(fā)生的除上述費用以外的其他支出，應當在申請預算時(shí)單獨列示，單獨核定。直接費用應當納入項目承擔單位財務(wù)統一管理，單獨核算，專(zhuān)款專(zhuān)用。
第十四條間接費用是指項目承擔單位在項目組織實(shí)施過(guò)程中發(fā)生的無(wú)法在直接費用中列支的相關(guān)費用，主要用于補償項目承擔單位為了項目研究提供的現有儀器設備及房屋，水、電、氣、暖消耗，有關(guān)管理費用，以及績(jì)效支出等。績(jì)效支出是指項目承擔單位為了提高科研工作績(jì)效而安排的相關(guān)支出。
第十五條結合不同學(xué)科特點(diǎn)，間接費用一般按照不超過(guò)項目直接費用扣除設備購置費后的一定比例核定，并實(shí)行總額控制，具體比例如下：
(一)500萬(wàn)元及以下部分為20%;
(二)超過(guò)500萬(wàn)元至1000萬(wàn)元的部分為13%;
(三)超過(guò)1000萬(wàn)元的部分為10%。
績(jì)效支出不超過(guò)直接費用扣除設備購置費后的5%。
第十六條項目申請單位要結合本單位的現有科研條件和設施，科學(xué)合理、實(shí)事求是編制項目總預算和年度預算，并對儀器設備購置、合作單位資質(zhì)及擬外撥資金進(jìn)行重點(diǎn)說(shuō)明。有自籌經(jīng)費來(lái)源的提供出資證明及其他相關(guān)財務(wù)資料。科技計劃管理部門(mén)在項目預算評估評審中不得簡(jiǎn)單按比例核減預算。除以定額補助方式資助的項目外，依據科研任務(wù)實(shí)際需要和財力可能核定項目總預算和年度預算，不得在預算申請前先行設定預算控制額度。
第十七條科技計劃管理部門(mén)要合理控制項目和預算評估評審時(shí)間，按照財政國庫管理有關(guān)規定及時(shí)批復項目和年度預算。省財政廳正式批復部門(mén)預算前，可以預撥部分預算資金。對有明確目標的重大項目，按照關(guān)鍵任務(wù)合同完成情況進(jìn)行撥款。
第十八條規范直接費用支出管理，各類(lèi)科技計劃的支出科目和標準原則上應保持一致。放寬直接費用預算調整權限。在項目經(jīng)費總額不變的情況下，項目直接費用中材料費、測試化驗加工費、燃料動(dòng)力費、出版/文獻/信息傳播/知識產(chǎn)權事務(wù)費、其他支出如需調整預算，由項目負責人提出申請，報項目承擔單位審批，科技計劃管理部門(mén)在財務(wù)檢查或驗收時(shí)予以確認。嚴格控制直接費用中會(huì )議費、差旅費、國際合作與交流費等支出，項目實(shí)施中發(fā)生的該三項支出之間可以調劑使用，但不得突破三項支出預算總額。
第十九條完善間接費用支出管理，項目承擔單位應當建立健全間接費用的內部管理辦法，結合一線(xiàn)科研人員實(shí)際貢獻公開(kāi)公正安排績(jì)效支出，充分發(fā)揮績(jì)效支出的激勵作用。項目承擔單位不得在核定的間接費用以外重復提取、列支管理費或其他相關(guān)費用。
第二十條項目完成后項目承擔單位應當編制項目經(jīng)費決算報告。項目經(jīng)費決算開(kāi)支范圍應當與項目經(jīng)費預算的范圍相一致，如實(shí)反映項目經(jīng)費預算執行和項目實(shí)施的基本情況，不一致的應當說(shuō)明理由。
第二十一條改進(jìn)項目結轉結余資金管理。項目在研期間，年度剩余資金可以結轉下一年度繼續使用。項目完成任務(wù)目標并通過(guò)驗收，且承擔單位信用評價(jià)好的，項目結余資金按規定在一定期限內由單位統籌安排用于科研活動(dòng)的直接費用支出，并將使用情況報科技計劃管理部門(mén);未通過(guò)驗收和整改后通過(guò)驗收的項目，或承擔單位信用評價(jià)差的，結余資金按原渠道收回。
第二十二條項目實(shí)施過(guò)程中，因故終止執行的項目，其結余資金應當原渠道退回。因故被依法撤銷(xiāo)的項目，已撥付的資金應當全部退回。因特殊情況退回資金確有困難的，應當由項目承擔單位提出申請報科技計劃管理部門(mén)核準。
第五章后補助
第二十三條在我省注冊、具有獨立法人資格的企業(yè)、科研院所、高等學(xué)校，根據市場(chǎng)需求先行投入資金，從事研究開(kāi)發(fā)、成果轉化、產(chǎn)業(yè)化活動(dòng)或科技服務(wù)，并取得明顯成效的，通過(guò)審查或認定后，可享受后補助。
第二十四條后補助分為先備案后補助、后審查后補助和科技服務(wù)后補助三種方式。
(一)企事業(yè)單位圍繞我省發(fā)展重點(diǎn)領(lǐng)域，先行投入資金組織開(kāi)展研究開(kāi)發(fā)活動(dòng)，取得預期成果登記，并按相關(guān)程序向省科技廳備案后，可根據成果轉化活動(dòng)所處階段申請后補助。
(二)企事業(yè)單位根據市場(chǎng)需求及自身發(fā)展需要，先行投入資金組織開(kāi)展研究開(kāi)發(fā)、成果轉化、產(chǎn)業(yè)化活動(dòng)取得顯著(zhù)經(jīng)濟社會(huì )效益，達到相關(guān)標準，經(jīng)省科技廳審查后可申請后補助。
(三)省級財政資金投資建設的公益性科技資源平臺及科技服務(wù)機構，面向社會(huì )開(kāi)展公共服務(wù)，經(jīng)績(jì)效考核后可申請后補助。
第二十五條后補助所需資金由省科技廳從省應用技術(shù)研究與開(kāi)發(fā)專(zhuān)項資金中列支，經(jīng)省科技廳組織專(zhuān)家評審或委托具有相應資格的第三方機構認定后，撥付給項目承擔單位，由項目承擔單位統籌使用。省科技廳負責定期發(fā)布后補助項目申報通知并組織實(shí)施，省科技廳、省財政廳負責后補助項目經(jīng)費使用情況監督。如發(fā)現弄虛作假、偽造成果、挪用擠占等行為，可中止事項、停止撥款，并根據具體情況追回部分或全部財政補助經(jīng)費，將不良信用記錄納入省科技信用管理體系，并視情節輕重，給予取消單位申報資格等處理。
第六章科研項目和資金監管
第二十六條科技計劃管理部門(mén)要切實(shí)履行項目監管主體責任，制定或修訂科技計劃管理制度，建立健全本部門(mén)內部控制和監管體系;督促指導項目承擔單位和科研人員依法開(kāi)展科研活動(dòng);做好政策宣傳、培訓等工作。
第二十七條科技計劃管理部門(mén)要加強科研信用管理，建立覆蓋指南編制、項目申請、評估評審、立項、執行、驗收全過(guò)程的科研信用記錄制度，委托專(zhuān)業(yè)機構對項目承擔單位和科研人員、評估評審專(zhuān)家、中介機構等參與主體進(jìn)行信用評級。將有嚴重不良信用記錄的項目承擔單位、科研人員、評估評審專(zhuān)家和中介機構等記入“黑名單”，階段性或永久取消其申請財政資助項目或參與項目評審、管理的資格。各科技計劃管理部門(mén)應共享信用評價(jià)信息。
第二十八條科技計劃管理部門(mén)應當建立責任倒查制度，針對出現的問(wèn)題倒查科技計劃管理部門(mén)相關(guān)人員的履職盡責和廉潔自律情況，經(jīng)查實(shí)存在問(wèn)題的依法依規嚴肅處理。
第二十九條項目承擔單位要強化在項目申請、組織實(shí)施、驗收和資金使用等方面的法人主體責任。建立常態(tài)化的自查自糾機制，嚴格依法處理本單位出現的違法違規行為。科研人員要弘揚科學(xué)精神，恪守科研誠信，強化責任意識，嚴格遵守科研項目和資金管理的各項規定，自覺(jué)接受有關(guān)方面監督。
第三十條項目承擔單位應當改進(jìn)科研項目資金結算方式，原則上采用非現金方式結算。科研院所、高等學(xué)校等事業(yè)單位承擔項目所發(fā)生的會(huì )議費、差旅費、小額材料費和測試化驗加工費等，原則上實(shí)行公務(wù)卡結算。企業(yè)承擔的項目，上述支出也應當采用非現金方式結算。項目承擔單位對設備費、大宗材料費和測試化驗加工費、勞務(wù)費、專(zhuān)家咨詢(xún)費等支出，原則上應當通過(guò)銀行轉賬方式結算。
第三十一條項目承擔單位應當規范科研項目資金使用行為，依法使用項目資金。不得有下列行為：
(一)擅自調整外撥資金。
(二)利用虛假票據套取資金。
(三)編造虛假合同、虛構人員名單等方式虛報冒領(lǐng)勞務(wù)費和專(zhuān)家咨詢(xún)費。
(四)虛構測試化驗內容、提高測試化驗支出標準等方式違規開(kāi)支測試化驗加工費。
(五)隨意調賬變動(dòng)支出、隨意修改記賬憑證、以表代賬應付財務(wù)審計和檢查。
第三十二條違反本辦法規定違規使用項目資金的，科技計劃管理部門(mén)和科技經(jīng)費監管部門(mén)采取下列方式處理：
(一)通報批評。
(二)暫停項目撥款。
(三)終止項目執行。
(四)追回已撥項目資金。
(五)取消項目承擔者一定期限內項目申報資格。涉及違法的移交司法機關(guān)依法處理，并將有關(guān)結果向社會(huì )公開(kāi)。
第七章附則
第三十三條本辦法由省科技廳、省財政廳負責解釋。
第三十四條本辦法自印發(fā)之日起施行。此前相關(guān)規定與本辦法相抵觸的以本辦法為準。
